Kontrollen Observationskonton går igenom utgående saldon på konto 1799, 1999 och 2999 vid räkenskapsårets slut.
Om ett konto har ett kvarstående saldo visar Preauditor verifikationer som kan kopplas till beloppet. Det hjälper dig att undersöka vad saldot avser och bedöma om något behöver förklaras, bokas om eller regleras.
Ett kvarstående saldo innebär inte automatiskt att bokföringen är felaktig.
Innan du börjar
Företagets bokföringsprogram behöver vara anslutet till Preauditor.
Om bokföringen inte är ansluten hittar du instruktioner under Integrationer i hjälpcentret.
Genomför kontrollen
Öppna företaget eller klientuppdraget i Preauditor.
Kontrollera att rätt räkenskapsår är valt.
Gå till Balansräkningskontroller → Observationskonton.
Klicka på Ny Kontroll.
Gå igenom utgående saldo för konto 1799, 1999 och 2999.
Undersök eventuella kvarstående saldon och dokumentera din bedömning där det behövs.
Vad kontrolleras?
Preauditor visar Utgående saldo för följande konton:
1799
1999
2999
Samtliga tre konton visas även om de inte har använts under räkenskapsåret.
Om saldot är 0 kr
Det finns inget kvarstående saldo på det aktuella kontot vid räkenskapsårets slut.
Om ett saldo finns kvar
Preauditor visar de verifikationer som kan kopplas till det kvarstående beloppet.
Gå igenom verifikationerna och bedöm:
Vad saldot avser.
Varför beloppet finns kvar på kontot.
Om posten behöver bokas om, regleras eller hanteras på annat sätt.
Ett kvarstående saldo kan ha en rimlig förklaring, men behöver bedömas utifrån företagets bokföring.
Dokumentera din bedömning
Om kontrollen efterfrågar en förklaring:
Klicka på Redigera vid det aktuella kontot.
Beskriv vad saldot avser och varför det finns kvar.
Ange vid behov när eller hur posten ska hanteras.
Spara förklaringen enligt instruktionerna i kontrollen.
Skriv så konkret att det går att förstå din bedömning även vid en senare genomgång.
Exempel på förklaring:
”Saldot avser en tillfällig bokföringspost som ska omföras till rätt konto när slutligt underlag har erhållits.”
Tolka resultatet
Högst upp på sidan visas kontrollens samlade status.
Godkänd innebär att inga ytterligare moment kräver hantering enligt kontrollens logik och de uppgifter och kommentarer som ingår.
Det betyder inte att Preauditor har fastställt att samtliga bokföringsposter är korrekta.
Ett kvarstående saldo behöver fortfarande ha bedömts och kunna förklaras.
Om något behöver rättas
Preauditor gör inga ändringar i bokföringen.
Om en post behöver bokas om eller regleras:
Gör ändringen i bokföringsprogrammet.
Gå tillbaka till Balansräkningskontroller → Observationskonton.
Klicka på Ny Kontroll.
Gå igenom de uppdaterade saldona.
Dokumentera vid behov hur avvikelsen har hanterats.
Nästa steg
När du har gått igenom observationskontona och dokumenterat nödvändiga bedömningar kan du fortsätta till Balansräkningskontroller → Kassa- och banksaldon.
Behöver du hjälp?
Kontakta oss via chattrutan nere till höger i Preauditor om du behöver hjälp med kontrollen.